Краткосрочные кредиты

Краткосрочные и долгосрочные кредиты – учет в бухгалтерии в 2020 году

Все кредиты выдаются банками только на определенные цели на условиях возвратности на определенный срок, бывают банковскими и коммерческими. Банковский кредит – это денежная ссуда, которая предоставляется кредитным учреждением для производственных нужд организации, он может быть долгосрочным или краткосрочным.

Краткосрочный кредит – это кредит сроком не более одного года, это основной источник дополнительных средств для организации на временные нужды. Заемные краткосрочные деньги используются для временного пополнения основных и оборотных средств, под товарно-материальные ценности, на капитальный ремонт оборотных и основных средств, а также для других нужд.

Учет краткосрочных кредитов на 66 счете

Для целей учета краткосрочных займов в бухгалтерии предназначен 66 счет бухгалтерского учета «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам». Счет 66 – пассивный. Он существует для обобщения информации о движении и наличии краткосрочных займов и кредитов, которые получены организацией.

Кредит может быть получен как в отечественной, так и в иностранной валюте. В последнем случае происходит пересчет валюты в рубли по курсу ЦБ РФ, пересчет производится на момент зачисления денежных средств на валютный счет. Особенности учета валюты можно прочитать .

Курсовые разницы учитываются в составе операционных расходов. Проценты, начисленный к уплате, согласно кредитному договору, учитываются также в составе операционных расходов. Кроме того, в процессе оформления займа, организация может нести ряд дополнительных расходов, таких как оплата консультационных, юридических услуг, услуги экспертизы, услуги связи и прочие. Эти расходы также учитываются на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

Проводки по учету краткосрочных кредитов и займов:

Учет кредитных сумм, взятых на срок менее одного года, ведется на счете 66.

Проводки по счету 66:

  • Д50 (51,52, 55) К66 – получен краткосрочный кредит в банке наличными (на расчетный, валютный, специальный счета).
  • Д91/2 К66 – начислен процент к уплате по кредитному договору.
  • Д66 К50 (51, 52, 55) – погашен краткосрочный кредит.
  • Д66 К91/1 – начислена положительная курсовая разница и процентам в иностранной валюте.
  • Д91/2 К66 – начислена отрицательная курсовая разница и процентам в иностранной валюте.

Последние две проводки выполняются, если займ получены в иностранной валюте.

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Долгосрочные кредиты (счет 67)

Долгосрочный кредит – это кредит сроком свыше 1 года, который предоставляет финансовое учреждение или банк организации.

Для юридических лиц долгосрочный кредит предоставляется на приобретение основных средств, инвестирование, реконструкцию или модернизацию технологический линий или же на увеличение производственных мощностей. Такие займы оформляются на 5-10 лет, если предприятие имеет весьма устойчивое финансовое положение и работает не менее полугода.

На рассмотрение заявок по долгосрочному кредиту уходит немного больше времени. В качестве залога могут потребовать не только недвижимость, но и поручителей. Проценты обычно ниже, чем по краткосрочным займам.

Проводки по учету долгосрочных кредитов и займов:

В бухгалтерском учете расчеты по долгосрочным кредитам ведутся на 67 счете бухгалтерского учета. Счет 67 также пассивный.

Проводки по 67 счету:

  • Д50 (51,52,55) К67 – получен долгосрочный кредит наличными (на расчетный, валютный, специальный счета).
  • Д91/2 К67 – начислены проценты к уплате в соответствии с кредитным договором.
  • Д67 К50 (51, 52, 55) – погашен долгосрочный кредит банка.
  • Д67 К91/1 – начислена положительная курсовая разница по процентам в иностранной валюте.
  • Д91/2 К67 – начислена отрицательная курсовая разница по процентам в иностранной валюте.

Последние две проводки относятся к долгосрочным займам в иностранной валюте.

Здесь стоит отметить, что организация вправе учитывать долгосрочные кредиты на счете 67 до полного его погашения. Помимо этого, организация также может перевести займ из разряда долгосрочных в краткосрочные в тот момент, когда до срока его погашения останется не больше одного года. Во втором случае следует выполнить дополнительную проводку Д67 К66, которая будет означать, что долгосрочный кредит переведен в краткосрочный.

Какой способ учета долгосрочных кредитов выбрать, организация решает самостоятельно, свое решения отражает в учетной политике.

Краткосрочным кредитом называется ссуда, уникальным условием которой является официальный срок действия – до одного года, хотя на практике это 1, максимум 3 месяца (в 90% случаев).

Краткосрочный личный кредит — самая распространенная форма данных кредитных отношений. Данным видом кредитования пользуются те заемщики, которые не имеют возможности взять взаймы у знакомых или родственников.

  • банками;
  • кредитными организациями, выдающими микрокредиты;
  • частными лицами.

Краткосрочные кредиты делятся на:

  • кредиты юридическим лицам;
  • ссуды физическим лицам;
  • микрокредиты для населения, потребительские микроссуды;
  • овердрафт на карте или кредитный лимит.

Для физических лиц краткосрочные и микрокредиты одни из самых распространенных. Они удобны для покупки небольших вещей, бытовой техники, автомототехники.
Для предприятий краткосрочная ссуда — способ ненадолго увеличить оборотный капитал, рефинансировать имеющиеся обязательства перед другими кредиторами.
Краткосрочный кредит мало отличается от долгосрочного, представляя собой кредит с обеспечением в виде легко реализуемого залога. Отличием его является более короткий срок, и, конечно же, отсутствие плавающей процентной ставки (ролловерный кредит).
Краткосрочный потребительский кредит – явление, встречающееся ныне во многих больших супермаркетах и гипермаркетах, а также крупных магазинах техники.

Краткосрочные потребительские кредиты бывают двух видов:

  1. обычный (когда после подачи заявки в течение нескольких дней кредитные эксперты оценивают платежеспособность заемщика, после чего приходит решение – одобрить или отказать), более выгодная форма;
  2. экспресс (в течение одного или нескольких часов онлайн-специалисты принимают решение о выдаче кредита), менее выгодная, но более удобная форма краткосрочного кредитования.

Специалисты, при проверке документов и принятии решения, зачастую проверяют кредитную историю (кредитный рейтинг). Если он испорчен, многие финансовые организации откажут, или снизят максимальную сумму кредита почти до минимума. Вполне возможно, чтобы получить краткосрочную ссуду, придется воспользоваться услугами кредитного брокера.

Для банков данный вид кредитов более рискован, поэтому процентная ставка на порядок выше. Зачастую краткосрочные микрокредиты беззалоговые, выдаются по двум документам, без справки о доходах, и, чаще всего, без поручителей. Единственным воздействием на должников остается суд, выигрываемый почти со 100% вероятностью. Однако, и после победы банк может остаться ни с чем, т.к. человеку может оказаться неоткуда платить.
Но, спрос рождает предложение. Спрос есть, и предложений краткосрочных небольших кредитов предостаточно – настоящая конкуренция. Выдаются они небольшие: максимальная сумма краткосрочной ссуды обычно ограничена 200-2000 у.е. И переплачиваемые проценты кажутся не столь большими. Кроме того, при просрочке выплаты по кредиту довольно большие штрафы, но, если не задерживать оплату, кредит дороже не станет.

Краткосрочные микрозаймы — порой единственный способ человеку реализовать себя, открыть небольшое дело или купить вещь, о которой мечтает (скажем, мотоцикл или мотороллер). Краткосрочные кредиты почти всегда нецелевые. Кроме открытия дела и дорогостоящих покупок, деньги могут уйти просто «на жизнь». Например, на оплату коммунальных задолженностей, продуктов питания. Также деньги могут использоваться на свадьбу, лечение, похороны и другие незапланированные мероприятия.

Интересным и распространенным видом краткосрочных микрокредитов есть открытый лимит на кредитной карточке. Данная функция позволяет снимать деньги в банкомате (с комиссией 1-5%) в минус, а также расплачиваться картой, если на счету нет денег. Порой на такой карте существует льготный период (1-3 месяца), когда на данный «минус» не начисляются проценты. Благодаря комиссиям на снятие (иногда и на пополнение), обороту капитала и растущему количеству клиентов, данный кредит выгоден банкам и организациям, выдающим кредитные карты. А благодаря удобству, они нравятся владельцам данных кредитных карт. Не нужно идти в банк за кредитом, низкие или нулевые проценты за покупку в долг.

Овердрафт — возможность превышения остатка средств на счету предприятия на небольшой срок (в пределах нескольких недель, до месяца). При погашении в день снятия не оплачивается пользование вообще.

Если не оплачивать краткосрочный кредит, банк может продать обязательства специализированной на долгах коллекторской фирме. Она попробует самостоятельно получить долг, причем со значительными комиссиями, особенно на мелких суммах. Если это не удастся – составит дело и отправит на рассмотрение в суд. После этого, он с 99.9% вероятностью его выиграет. И должнику придется раскошелиться на выплату долга, штрафов и издержек на услуги суда… Потерять средства или личное имущество, или же понести наказание за мошенничество и присвоение средств.

Но, не будем о плохом, обычно банки тщательно проверяют заемщиков, платят немалые деньги кредитным экспертам. Клиенты, в свою очередь, согласуют получаемый кредит со своим бюджетом, доходом. И только после этого решают, нужен ли он им. Именно поэтому развивается микрокредитование и краткосрочные кредиты. А случаев, когда происходит обращение в суд все меньше.

Краткосрочный кредит пользуется спросом у физических лиц. Это быстрый вариант решения финансовых проблем, от которых никто не застрахован. Вместе с тем, краткосрочные кредиты выдаются на довольно выгодных условиях. Как следствие, совокупная переплата за их использование сравнительно небольшая. Однако, не нужно путать переплату за весь срок действия договора с размером регулярных платежей. Ставки по краткосрочным кредитам существенно превышают проценты по средне- и долгосрочным ссудам. Тем не менее, совокупная переплата будет приемлемой за счет мизерной суммы и погашения займа в течение небольшого промежутка времени.

Что относится к краткосрочным кредитам?

Итак, краткосрочный кредит представляет собой финансовую услугу, в рамках которой денежные средства выдаются взаймы на срок до одного года. На практике сделки действуют в течение 30-90 дней.

Особенности краткосрочных кредитов:

  • Небольшие суммы.
  • Упрощенное оформление.
  • Повышенные процентные ставки.
  • Быстрое рассмотрение заявок.

Кредит может быть выдан банком, микрофинансовой организацией или частным лицом. Подать заявку удастся дистанционно или лично посредством посещения ближайшего офиса выбранного для сотрудничества учреждения.

Цели краткосрочного кредитования:

1. Погашение непредвиденных расходов.

2. Приобретение товаров первой необходимости.

3. Осуществление запланированных покупок.

Срочное кредитование, как правило, интересует граждан, которые столкнулись с форс-мажорными обстоятельствами. Если более выгодные формы заимствования временно недоступны, а деньги требуются на небольшой отрезок времени, заключение краткосрочного соглашения с банком или МФО будет оптимальным решением.

Краткосрочные кредиты можно использовать для покупки бытовой техники, продуктов питания, одежды, медикаментов и предметов домашнего обихода. Эти займы подходят для оплаты экстренных услуг, в частности ремонтных работ, незапланированных путешествий и лечения.

Виды краткосрочных кредитов для физических лиц.

Благодаря оформлению по упрощенной схеме краткосрочные кредиты получили широкое распространение. Получить деньги можно в течение часа, предоставив лишь заявку с персональными данными. Ориентируясь на повышенный спрос, кредиторы могут предложить несколько программ краткосрочного кредитования.

Физическим лицам доступны:

1. Экспресс-кредиты.

Предоставляются банками при наличии паспорта и второго документа. Максимальная сумма достигает полумиллиона рублей. Средства выдаются наличными в офисе. Тратить деньги можно на любые нужды. Годовая ставка обычно не превышает 30%. Погашение происходит ежемесячно.

2. Микрозаймы.

Оформляются МФО по паспорту на срок до одного месяца. Заявки рассматриваются мгновенно. Максимальная сумма не превышает 50 000 рублей. Деньги можно получить наличными или на электронный кошелек, карту либо счет. За каждый день использования заемных средств клиент обязан выплачивать 1-3%.

3. Ломбардные кредиты.

Выдаются при наличии паспорта под залог имущества. Максимальная сумма — два миллиона рублей. Ставка составляет 2-7% за каждый месяц. В случае систематических просроченных платежей ломбард имеет право продать предмет залога для получения компенсации.

4. Кредит от частного инвестора.

Предоставляется физическими лицами или предприятиями под очень большой процент. Деньги можно получить по договору займа и под расписку. Размер частного кредита устанавливается индивидуально по соглашению сторон.

5. Товарный кредит.

Рассрочка с процентами выдается на покупку конкретного товара, как правило, в пределах партнерской сети. Эта форма заимствования предполагает заключения договора с банком, для которого продавец заранее предоставил скидку, покрывающую будущие расходы. Размер займа зависит от стоимости покупки.

Разновидностью краткосрочного кредита принято считать открытый лимит кредитной карты. За снятие денежных средств взимается комиссия, но при безналичной оплате в льготный период дополнительные выплаты не предусмотрены. Пожалуй, из всех вариантов этот самый удобный как для клиентов, так и для кредиторов.

Как оформить краткосрочный кредит?

Кредитные условия могут подбираться индивидуально для каждого клиента. Требования к потенциальным заемщикам варьируются с учетом тарифов каждого финансового учреждения.

Порядок оформления краткосрочного кредита:

1. Выбор подходящего кредитного предложения.
2. Заполнение и подача заявления.
3. Рассмотрение заявки.
4. Информирование клиента о принятом решении.
5. Согласование персональных параметров сделки.
6. Подписание договора и получение денежных средств.

Подать заявку на краткосрочный кредит можно во время личного визита в офис финансовой организации или онлайн на сайте. Упрощенное оформление дает возможность получить денежные средства на протяжении часа, а в некоторых случаях — через несколько минут. Для кредитора эта схема несет большие риски, компенсация которых производится за счет повышенных процентов.

В пакет документов для получения микрокредита входит:

  • Заполненное по образцу кредитора заявление.
  • Действующий паспорт гражданина РФ.
  • Второй удостоверяющий личность документ.

У банков, в отличие от микрофинансовых организаций, требования к дебиторам более жесткие. При наличии плохой кредитной истории или сомнений касательно платежеспособности в займе клиенту будет отказано.

Банки обычно привлекают к сотрудничеству граждан, которым исполнилось не менее 21 года. Микрофинансовые организации готовы кредитовать клиентов с 18 лет.

В свою очередь, при обращении в банк требуется:

  • Справка о доходах или иной документ, подтверждающий платежеспособность.
  • Достоверная информация об актуальном адресе постоянной регистрации.
  • Безукоризненная репутация на основании сведений из бюро кредитных историй.
  • Копия трудовой книжки или справка работодателя с информацией о трудоустройстве.
  • Обеспечение поручительством или залогом для улучшения условий кредитного соглашения.

Таким образом, МФО лояльно относятся к потенциальным клиентам. Кредиты здесь выдаются почти без отказов. Тем не менее, из-за упрощенной схемы предоставления денег занимающиеся микрокредитованием организации повышают процентные ставки.

Плюсы и минусы краткосрочных кредитов.

Краткосрочные кредиты, как и любые другие финансовые продукты или услуги, имеют свои преимущества и недостатки. Изучив положительные и негативные стороны этой формы кредитования, можно снизить вероятность форс-мажорных обстоятельств. В частности, риск возникновения просроченных платежей и ухудшения материального положения заемщика.

К явным плюсам можно отнести:

1. Доступность.
2. Экономию времени.
3. Простой пакет документов.
4. Моментальное рассмотрение.
5. Отсутствие жестких требований.

Основным недостатком краткосрочной схемы кредитования является риск нарушения графика платежей вследствие упрощенной процедуры заключения сделок. В итоге кредиторы компенсируют возможные убытки путем повышения процентных ставок.

Минусы краткосрочного кредита:

1. Высокие процентные ставки.
2. Ограничения на доступные суммы займов.
3. Крупные ежемесячные платежи.
4. Маленькие сроки выплаты задолженности.
5. Высокие штрафы за просроченные выплаты.
6. Навязчивые предложения дополнительных услуг.

Сопутствующие кредитованию платные опции, без которых заемщик может обойтись, обычно навязываются банками. В первую очередь речь идет о страховании. Дополнительные условия, как правило, вписываются в договор без ведома клиента. Тем не менее процентная ставка может быть снижена при предоставлении залога.

Где оформить краткосрочный кредит?

Краткосрочные займы способны выручить при непредвиденных затратах, но в то же время они сильно повышают кредитную нагрузку. Если возникла острая необходимость в срочном кредите, сперва следует обратиться в банк. Потребительские кредиты на любые нужды и займы наличными сейчас выдаются в день обращения.

Максимально выгодные условия банки предоставляют для следующих групп клиентов:

  • Владельцев активных депозитных счетов.
  • Пользователей зарплатных карт.
  • Участников программы лояльности.

Проценты по программам краткосрочного кредитования в банковских организациях ниже, чем в микрофинансовых учреждениях и у частных инвесторов. В случае отказа придется рассмотреть займы в МФО и ломбардах, при этом тщательно изучив все условия договора. Документ придется проверить на предмет скрытых комиссий.

Заключение.

В целом краткосрочные займы почти не отличаются от обычных кредитов, кроме уменьшенного периода погашения и повышенной процентной ставки. Банковские кредиты на любые цели подходят для покупок недорогой техники и осуществления ремонта. Тем временем срочное заимствование денег следует рассматривать в качестве экстренной меры, когда деньги безотлагательно требуются на погашение непредвиденных расходов.

Краткосрочное кредитование и основные направления его развития (стр. 1 из 3)

Введение. 2

1. Понятие и виды банковского краткосрочного кредитования. 3

1.1. Понятие краткосрочного кредитования. 3

1.2. Виды краткосрочного кредита. 5

1.3. Принципы кредитования. 5

2. Краткосрочное кредитование. 8

2.1. Формы краткосрочного кредита. 8

2.2. Способ погашения кредита. 12

2.3. Способ взимания кредитного процента. 13

2.4. Наличие обеспечения. 13

3. Современный краткосрочный кредит в РФ.. 14

Введение

В данной работе рассматривается тема «Краткосрочное кредитование и основные направления его развития». Краткосрочный кредит не превышает одного года; в основном это ссуды, обслуживающие, текущие потребности клиентов.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды но кредитному договору. Именно поэтому в настоящее время тема банковских краткосрочных кредитов весьма важна и ее актуальность не вызывает сомнений.

Основная масса краткосрочных кредитов предоставляется в форме банковскою кредита, он является основной операцией коммерческих банков. В условиях бескризисного развития краткосрочный кредит занимает более половины всех активов банков, позволяет формировать большую часть их доходов. Краткосрочный кредит может быть также коммерческим, межхозяйственным, личным и др. Краткосрочный кредит предоставляется государственным и частным предприятиям, арендаторам, гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, другим банкам и пр. Краткосрочный кредит могут обслуживать промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Отдельно выделяются межбанковские кредиты. В США, например, в системе классификации краткосрочного кредита особо выделяются сельскохозяйственные кредиты, в ФРГ — коммунальные.

В зависимости от объектов кредитования в российской практике выделяются две группы — ссуды на формирование оборотных средств и затраты на формирование основного фонда.

При формировании оборотных средств ссуды выдаются под различные элементы производственных запасов. В промышленности, например, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тару, незавершенное производство и готовую продукцию, средства в расчетах. В торговле типичным объектом кредитования выступает продукция, находящаяся в товарообороте. У сельскохозяйственных предприятий банки кредитуют затраты растениеводства и животноводства, минеральные удобрения, горючее и др.

Исходя из размера процентной ставки, можно выделить ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена краткосрочного кредита складывается в данный момент, исходя из спроса и предложения, по его видам. В условиях сильной инфляции — это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка, кредитования сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют беспроцентные ссуды).

Важным критерием классификации краткосрочного кредита выступает их обеспеченность. Они могут иметь прямое, косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты часто подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение. В целом для Европы (включая Россию) характерен низкий удельный вес банковских ссуд, выдаваемых без специального обеспечения. Такое же положение характерно и для японской практики, где на краткосрочные ссуды без обеспечения приходится немногим более 12%. В США значительная часть ссуд предоставляется без специального обеспечения.

В мировой банковской практике выделяют и другие критерии классификации. Так, в большинстве стран краткосрочные кредиты подразделяются на деловые кредиты акционерным компаниям и предпринимателям и ссуды физическим лицам. В первом случае кредиты предоставляются на производительные цели, а во втором — обслуживают личные потребности населения. Подобная классификация оказывается важной как для диверсификации риска кредитных вложений, так и для организации кредитования (порядка выдачи, мления, погашения, обеспечения кредита и др.).

Краткосрочный кредит детализируют и по другим, более «мелким», признакам: валюте, используемой в процессе кредитования, в зависимости от того, лимитируется или нет ссудная задолженность, выделяют постоянно возобновляемые (револьверные) и прерываемые кредиты и т.п. Серьезное основание для выделения специальной группы краткосрочного кредита — его размер. В мировой и отчественной практике регламентируются так называемые крупные кредиты. К разряду кредитов в России относят ссуду, размер которой одному заемщику превышает 20% капитала банка.

Эти и другие вопросы более подробно рассмотрены в работе. Итак, рассмотрим подробнее краткосрочный кредит в и основные направления его развития.

1. Понятие и виды банковского краткосрочного кредитования

1.1. Понятие краткосрочного кредитования

Краткосрочное кредитование — это взаимовыгодная услуга как для субъектов предпринимательской деятельности, так и для финансовых учреждений (вне зависимости от формы собственности). Попытаемся разобраться, что же привлекательного находят для себя предприниматели и финансисты, участвующие в операциях краткосрочного кредитования и размещения вкладов.

Дадим определение понятиям «краткосрочный кредит». Краткосрочные кредиты в РФ- это кредиты, выдаваемые на срок до одного года. Многие банки в настоящее время уточнили бы это определение и назвали бы для краткосрочных кредитов срок погашения до трех месяцев.

В соответствии с критерием по срокам погашения классификация ссуд разных стран варьируется (табл.1). Российские банки занимаются в основном краткосрочным кредитованием.

Таблица 1. Классификация кредитов по срокам погашения

Классификация по срокам Россия США Великобритания Франция
Краткосрочные До 1 года До 1 года До 3-х лет До 1 года
Среднесрочные От 1 до 3-х лет От 1 до 6 лет От 3-х до 10 лет От 2-х до 7 лет
Долгосрочные Свыше 3-х лет Свыше 6 лет Свыше 10 лет Свыше 7 лет

Краткосрочным кредитованием пользуются как юридические, так и физические лица. Но предприятия (физические лица) выступают в роли заемщиков краткосрочных кредитов гораздо реже, чем юридические лица. Заемщики — физические лица чаще используют среднесрочные и долгосрочные кредитные линии. Объяснение этому факту кроется в острой нехватке у субъектов малого предпринимательства (категория предпринимателей, подпадающая под закон «Об упрощенной системе налогообложения, отчетности субъектов малого предпринимательства — физических лиц») основных средств производства.

Краткосрочный кредит служит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятий. Он содействует формированию их оборотных фондов, повышает платежеспособность и укрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит предоставляется банками на образование сезонных сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей, на сезонные затраты, связанные с производством и заготовкой продукции, временное восполнение недостатка оборотных средств и т.д.

В настоящее время в России краткосрочное кредитование является наиболее распространённым видом кредитования. Это может быть обусловлено многими факторами. Для оценки этих факторов необходимо выявить как положительные, так и отрицательные стороны данного типа кредитных операций. Данный анализ будет не полный, если не рассмотреть оба субъекта кредитной сделки.

Краткосрочное кредитование является наименее рискованным, так как кредит обычно выдаётся, в среднем, на 3 – 8 месяцев. В рамках данного периода представляется возможным оценить как экономическую ситуацию в целом по стране, так и кредитоспособность отдельного заёмщика, что не всегда удаётся осуществить на более длительный срок. Это связано, прежде всего, с тем, что на состояние финансового рынка влияют не только экономические причины, но и ряд других, которые следует принимать во внимание в условиях долгосрочного планирования.

Заёмщик же порой нуждается больше в долгосрочном кредите, нежели в краткосрочном. Это объясняется тем, что эффект от запланированного инвестиционного проекта может следовать не сразу после осуществления вложений. Именно в этом и расходятся мнения кредиторов и заёмщиков. Кредитор стремится как можно быстрее получить доход от произведённой кредитной операции, а заёмщик – как можно дольше отдавать плату за пользование денежными средствами контрагента.

Краткосрочные кредиты имеют определенную схему выдачи и погашения. При выдаче краткосрочного кредита возможны три варианта: ссуда в полном объеме поступает на расчетный счет, откуда происходит ее постепенное расходование; свое право на получение всего объема кредита клиент реализует постепенно, по мере возникновения потребности в дополнительных денежных ресурсах; клиент может отказаться от получения объема кредита, ранее зафиксированного в кредитном соглашении. При погашении краткосрочного кредита используются такие варианты: эпизодическое погашение на основе срочных обязательств, погашение кредита с расчетного счета заемщика по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в нем; систематическое погашение на основе ранее фиксируемых сумм (плановых платежей); зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности; отсрочка погашения кредита; перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты»; списание просроченной задолженности на счет резервов банка и др.

Понятие краткосрочных займов и зачем они нужны

Кредитом можно назвать любой займ, оформляемый юридически. Они различаются по времени возврата. Одна из разновидностей – краткосрочный.

Чем они отличаются от обычных, как оформляются и выплачиваются, и каковы условия их получения?

Понятие краткосрочности в кредитовании

Краткосрочным называют займ, который надо вернуть за короткий срок и который выдается клиентам для срочного решения финансовых проблем.

Юридические лица выбирают этот тип кредитования, когда им надо пополнить оборотный капитал или убрать кассовый разрыв.

Частные лица таким образом могут отдать долги или получить возможность совершить срочную покупку.

Краткосрочными считаются займы, выданные на срок от месяца до года. Такие программы есть в банках и микрофинансовых организациях, ломбардах и других компаниях.

Везде условия кредитования разнятся. Часто для обеспечения не нужен залог или поручители. Полученная на руки сумма возвращается с процентами сразу или частями.

Особенности займов

Краткосрочные кредиты имеют ряд отличительных черт:

  • малый срок;
  • быстрота оформления;
  • большой процент для компенсации риска банка;
  • небольшой размер.

Другие условия сделки прописываются каждой организацией самостоятельно. Кто-то все же требует предоставления обеспечения, кто-то выдает деньги очень быстро, не требуя сбора документов.

Все эти нюансы обязательно прописываются в договоре.

Условия в компаниях могут резко отличаться друг от друга. Один кредитор может сразу выдать деньги на руки, другой предоставляет кредитную линию, на которую постепенно поступают части суммы.

Возвращать деньги тоже можно по-разному: оплата должна поступать с периодичностью в неделю или месяц, а может быть истребована по истечению срока договора.

В законе нет точного определения краткосрочного займа, поэтому условия компании составляют сами.

Важное отличие – договор обязательно должен быть предоставлен в печатном виде, если его нет, то сделка признается недействительной.

Как оформить

В банках очень редко занимаются выдачей таких займов для частных лиц, обычно такое предложение есть в виде овердрафта.

Это кредит по дебетовой карте, который возвращается сразу же при поступлении на счет денег.

Юридическим лицам проще получить такой кредит, обычно это тоже овердрафты или открытие кредитных линий.

Чаще всего краткосрочные кредиты предоставляют ломбарды и МФО. У этих организаций есть общая черта – они выставляют высокую процентную ставку.

Это является страховкой компании за отсутствие проверки личных данных заемщика. Высокий годовой процент дает компании прибыль, даже если многие клиенты не возвращают деньги.

Получить деньги в ломбарде довольно просто. Занимает от получаса до пары часов. Средства надо вернуть за месяц или год.

Все тело кредита возвращается одним платежом вместе с процентами. Многие клиенты получают возможность увеличить срок, когда платят вознаграждение.

При досрочном возвращении денег ломбард пересчитывает проценты в выгодную сторону для клиента, чтобы он не платил за неиспользованное время.

Какие бывают краткосрочные займы

Существует несколько разновидностей таких кредитов. Как правило, ограничений по размеру выдаваемых средств нет, все зависит от компании и ситуации.

Самый распространенный подвид в банках.

Его отличительная черта – открытие лимита для клиента в индивидуально установленном размере, сумма кредита списывается сразу в полном размере вместе с процентами.

Овердрафт можно подключить к карте или счету ИП. Кредит определяется лимитом, поэтому клиент может использовать его целиком или частично.

Проценты рассчитываются по годовой ставке и накапливаются каждый день до возвращения долга. Вернуть средства можно за несколько месяцев равными долями.

При подключении этой услуги к дебетовой карте, сумма долга будет сниматься сразу же целиком, как только на счету окажутся деньги.

Юридические лица используют овердрафт при расчетно-кассовом обслуживании. То есть банк предоставляет ИП лимит, который можно тратить на расчеты, покупку активов.

Вся сумма списывается со счета, когда там появляются деньги.

У банков есть понятие возобновляемой и невозобновляемой кредитной линии. При возобновляемой лимит возвращается, как только предыдущий долг полностью погашен.

То есть как только деньги вернулись, можно заново пользоваться лимитом.

Невозобновляемая линия предполагает получения займа частями. Когда долг возвращается, лимит не восстанавливается. Сделка считается законченной, когда отдана вся сумма с процентами.

Плюсами такого кредитования называют точно обозначенный лимит, который предоставляется клиенту. Когда нужны деньги, не надо заново идти в банк и собирать бумаги.

С кредитной линии снять деньги можно в любой удобный для клиента момент.

Этот займ доступен только юридическим лицам. Банк может потребовать вернуть деньги с должника вместо первого кредитора.

Продавцом будет кредитор, который передает банковской организации дебиторский долг. То есть банк выкупает его и сам требует его с должника.

Разовые займы

В банках такой кредит встречается редко. Потребительские кредиты выдаются на срок от трех месяцев и до пяти лет. Но клиент может потребовать заключить договор на срок в один или два месяца.

Такой вариант законодательством не запрещается.

Разовый кредит можно получить в МФО или ломбарде на любой срок, начиная с одного дня. Проценты начислят за каждый день пользования средствами, на руки деньги выдаются сразу.

Возвращать надо так, как прописано в договоре, но чаще всего условием ставится единоразовый платеж с начисленными процентами.

Стоит ли пользоваться

Краткосрочными кредитами называют займы, которые надо вернуть за 1−3 месяца. У них есть свои сильные и слабые стороны.

Положительные моменты:

  • решения принимаются быстро, обычно в течение трех дней максимум;
  • не надо собирать много бумаг, часто не приходится делать справку о доходах;
  • положительная кредитная история не является определяющим фактором в принятии решения из-за высоких процентов.

Минусов тоже хватает. Например, из-за высокой ставки приходится сильно переплачивать.

Малый срок не всегда выгоден клиенту, потому что придется найти сумму крайне быстро, чтобы избежать штрафных санкций, а это не всегда возможно.

Теперь стало понятно, что такое краткосрочный кредит – его срок не будет больше трех месяцев, он определяется индивидуально в каждой организации.

Условия прописываются индивидуально и не регламентируются законом.