Разновидность коммерческого кредита

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит — передача определенного количества продукции или денежных средств в долг одним предприятием другому. В финансовых отношениях принимает участие 2 стороны: кредитор и заемщик. Данный вид кредитования регламентируется ст. 823 ГК РФ. Договор составляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен соответствовать указанной статье гражданского кодекса и не противоречить пунктам, прописанным в ней.

Скрыть

  1. Особенности кредитования
  2. Основная сущность коммерческого кредитования
    1. Субъекты
    2. Объекты
    3. Особенности оформления договора
  3. Разница между коммерческим и банковским кредитом
  4. Виды коммерческого кредита и его формы
  5. Условия и способы предоставления коммерческого кредита
  6. Как оформить коммерческий кредит?
  7. Размер платы за пользование
  8. Плюсы и минусы

Особенности кредитования

Главная особенность — в качестве кредитора выступает физическое лицо, а не банковская организация. Предоставление средств осуществляется партнерскими компаниями. Нередки случаи, когда фирма имеет несколько подобных кредитных контракта. Причем в одном выступает в качестве кредитора, а в другом — заемщика.

Каждая сделка индивидуальна, поэтому условия предоставления денежных средств могут сильно различаться. В отличие от банковского кредита процентная ставка по такому договору не зависит от ключевой ставки ЦБ РФ. Основополагающим фактором является платежеспособность контрагента. Чем больше выгода кредитора и доверие к партнеру, тем более выгодные условия можно «выторговать».

Основная сущность коммерческого кредитования

Форма коммерческих отношений подразумевает обмен фондами предприятий с последующим возмещением средств. Товарный кредит является одной из разновидностей коммерческого займа, поэтому в его рамках в долг могут выдаваться не только деньги, но и продукция или оказываться определенные услуги.

Коммерческий кредит — важная и неотъемлемая часть ведения среднего и крупного бизнеса. Он позволяет приобрести необходимое оборудование, комплектующие, продукцию или услуги без изъятия средств из оборотного капитала. Заемные денежные средства помогают эффективно развивать бизнес, постоянно вкладываясь в его рост.

В отличие от стандартного банковского кредита, где главная роль при принятии решения отводится платежеспособности клиента и кредитному рейтингу, в этом случае немаловажным является репутация компании. Неформальные способы выявления надежности заемщика — важный аспект при вынесении решения по заключению кредитного договора.

Субъекты

Действующими сторонами в кредитном соглашении могут выступать промышленные и торговые организации, предприятия из сферы услуг, индивидуальные предприниматели и некоммерческие организации.

Главные субъекты кредитных отношений:

  1. Заемщик — сторона, получающая средства или материальные блага в долг. Лицо обязуется вернуть полную стоимость товара или сумму с процентами в оговоренный срок.
  2. Кредитор — сторона, выдающая ссуду. Является собственником продукции или денег. Предоставляет услугу с целью получения прибыли в виде процентов.

В договоре может быть более 2 сторон, но суть остается прежней.

Объекты

В качестве объекта принимаются товары, продукция, оказанные услуги или выполненные работы. Главная цель использования — извлечение прибыли для обеих сторон. В договоре может одновременно присутствовать сразу несколько объектов.

Разница между коммерческим и банковским кредитом

Главное отличие от стандартного заемного обязательства — отсутствие в соглашении банковской организации.

Таблица наглядных различий между двумя разновидностями кредитов:

Сравнительная характеристика

Коммерческий займ

Банковский кредит

Лицо, выступающее в качестве кредитора

Юрлицо, занимающееся производственной или торговой деятельностью

Финансовое учреждение, специализирующее на предоставлении денежных продуктов

Объект кредитование

Товары, услуги, физические предметы, имеющие ценность

Наличные или безналичные денежные средства

Процентная ставка

Низкие %, определяются индивидуально

Формируется на основании ключевой ставки ЦБ РФ и внутренней политики компании

Виды коммерческого кредита и его формы

Основными разновидностями коммерческих кредитов являются:

  1. Отсрочка — погашение займа осуществляется одним платежом в течение периода, оговоренного в соглашении.
  2. Рассрочка — оплата производится несколькими платежами, общая сумма которых равна займу.
  3. Единовременная выплата — договор с четкими условиями погашения (срок, платежи и периодичность).
  4. Вексель — письменное обязательство о возврате долга.
  5. Консигнация — предоставление продукции или товара с последующим возмещением стоимости.
  6. Аванс — предоплата за товар или услугу.

Наиболее востребованными являются комбинированные варианты, сочетающие свойства сразу нескольких типов кредитов.

Условия и способы предоставления коммерческого кредита

Процентная ставка по договору не регулируется государством. Условия должны соответствовать интересам обеих сторон:

  1. Проценты должны быть меньше, чем в банке.
  2. Ставка по кредиту должна возместить расходы и принести кредитору прибыль.
  3. Стоимость произведенной или реализованной продукции не должна слишком подниматься, из-за процентов.

Основные формы предоставления кредита:

  • вексель — обязательно по возврату средств;
  • открытый счет — заемщик может получить товар в любое время;
  • сконто — скидки за оплату досрочно;
  • консигнация — оплатить товар можно после его реализации.

Как оформить коммерческий кредит?

Если две компании заинтересованы в заключении договора, нужно составить соглашение с подробным описанием условий и особенностей займа. Чтобы документ был составлен верно и в соответствии с действующим законодательством, заниматься этим должен профессиональный юрист.

Для заключения договора нужно, чтобы обе стороны пришли к соглашению и подписали договор. Затем необходимо, чтобы каждый субъект выполнял условия.

Особенности оформления договора

Соглашение оформляется между двумя организациями. Документ составляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен соответствовать ст. 823 ГК РФ.

В договоре прописываются:

  • срок выдачи кредита;
  • процентная ставка;
  • реквизиты сторон;
  • дополнительные условия.

Заверяется договор подписью и при необходимости печатью предприятия.

Размер платы за пользование

Ставка определяется в момент заключения договора. В ходе действия соглашения процент не может меняться, если это не прописано в условиях. Сумма процента заложена в регулярный платеж, который заемщик должен вносить вовремя. Как и основная часть ссуды, проценты являются обязательными к погашению. Помимо начисления процентов, могут быть установлены дополнительные комиссии.

Плюсы и минусы

Явными преимуществами коммерческого займа являются:

  1. Возможность приобрести необходимый товар, оборудование или получить деньги на развитие бизнеса сразу.
  2. Более выгодные условия кредитования, чем в банковских учреждениях.
  3. Развитие бизнеса без использования средств, находящихся в обороте компании.
  4. Возможность выбрать подходящую форму займа или скомбинировать несколько разновидностей.

К недостаткам коммерческого кредитования относятся:

  1. Повышенные риски с обеих сторон. Кредитор может поставить некачественный товар или предложить невыгодные условия, а заемщик отдать только часть денег, не вернуть средства вовсе или затянуть выплату.
  2. Переплаты, из-за процентов. При грамотном расчете целесообразности, обе стороны остаются в выигрыше, поэтому минус несущественный.

Коммерческий кредит является отличным решением для развития предприятий, поскольку открывает массу возможностей для развития и расширения бизнеса. Важно внимательно изучать пункты договора, чтобы условия предоставления займа были выгодны обеим сторонам.

Что такое коммерческий кредит? Это вид займа, который предоставляется функционирующим предприятием в виде продажи товаров, но с отсрочкой платежа. Как показывает практика, использование таких займов имеет как преимущества, так и недостатки. К первой группе относят:

  • Ускорение оборачиваемости средств, что сказывается на уменьшении потребности предприятия в денежных средствах и кредитных ресурсах;
  • оперативность предоставления средств в форме товаров;
  • дешевизна, если сравнивать с банковским займом;
  • возможность оказывать финансовую помощь друг другу;
  • расширение возможностей маневрирования средствами.

Ко второй относят:

  • Банкротство покупателя;
  • риск при изменении стоимости товара;
  • короткий срок использования (всего несколько месяцев);
  • несоблюдение сроков оплаты.

Коммерческий займ может быть беспроцентным, но лишь в одном из двух случаев. Первый: если договор заключен в размере, что не превышает 50-ти кратный размер МРОТ, а также относится к тем гражданам, которые не являются предпринимателями. Второй: если, согласно соглашению, заемщик берет не деньги, а вещи, что были получены по наследству.

Стоит отметить, что сфера применения такого займа весьма ограничена, потому что он может обслуживать исключительно процесс обращения товаром. Объектом договора является товар, услуги или выполнение работы, субъектом – агент товарной сделки (потребитель, поставщик, что производит товар или предлагает услуги).

Существует несколько основных видов коммерческого кредита. Все они предлагают разные условия, а значит, каждый сможет выбрать вариант, который подходит именно в его ситуации.

Единовременный, с отсрочкой выплат

Это очень распространенный вариант, часто используемый в производственной практике. Юридические лица – стороны соглашения. Они должны подписать договор по обоюдному согласию. Товаросопроводительный документ, а также договор поставки со всеми условиями выплаты и отсрочки платежей – основные гаранты соглашения.

С юридической точки зрения также существует необходимость обеспечить все обязательства в документальном виде и в том случае, если речь идет о физическом лице.

Это происходит тогда, когда переведенная в материальное выражение сумма превышает минимальный порог, который уже установленный государством (в РФ это 10 МРОТ).

Юридическое лицо, которое получает займ, считает его выгодным, так как теперь у него есть возможность внести предоплату, а потом платить по всем обязательствам, но уже в рассрочку. А вот кредитору такой договор дает возможность расширить свои позиции на рынке сбыта.

По открытому счету

Эта операция проводится между теми компаниями, которые связанны длительными доверительными отношениями.

Продавец в данном случае оформляет на покупателя открытый счет, производя, таким образом, отпуск товара до того, как будет произведена предоплата. У покупателя есть шанс получить товар с отсрочкой, но без оформления финансовой сделки.

В соглашении оговаривается максимальная сумма задолженности, т.е. величина залога. Сам покупатель оплачивает все выставляемые на него поставщиком товарные документы за ранее поставленные товары или же сам поставляет товар (в зависимости от типа соглашения).

С задолженностью по векселю

А это еще один вид коммерческого кредита. В данном случае все сроки платежа и стоимость указываются в переводном или простом векселе. Что такое простой вексель?

Это документ, что выписывается аустеллером, т.е. должником. Ну, а переводной выписывается трассантом, т.е. кредитором.

Лицо, которое получает деньги, избавляется всех обязательств по залоговому обеспечению, а поставщик пополняется свои финансовые активы ликвидными ресурсами, упрощая саму процедуру юридического обеспечения данного вида соглашения.

Лизинг

Под лизингом имеется в виду долгосрочная аренда, подразумевающая последующий выкуп. Данный вид займа предполагает участие третей стороны. Чаще всего ею выступает банк.

Если сравнивать лизинг с другими видами, то стоит отметить, что это самый долгосрочный коммерческий кредит, потому что только его сроки тянутся не несколько месяцев, а несколько лет. Самый распространенный вариант подобной сделки – покупка транспортного средства.

Факторинг

Это вид займа, что выражается в инкассировании дебиторской задолженности. Сегодня именно факторинг предлагается специализированными отделами некоторых банков или специальными факторинг-фирмами.

Итак, в чем суть займа? Факторинг-фирма покупает все права на взыскание любых долгов с должников своих клиентов. Как вы уже догадались, именно продавец товара может стать таким клиентом.

Факторинг-фирма занимается выплатой держателю от 70% до90% от всего долга покупателя. А вот остальная часть суммы платежа перечисляется держателю уже непосредственно после оплаты должником всех своих обязательств, плюс доход самой фирмы.

Таким образом, клиент фирмы возвращает все свои средства гораздо быстрее, а значит, имеет возможность наладить производственный процесс.

Форфейтинг

Это одна из разновидностей факторинга и способ кредитования экспортеров путем продажи переводных векселей покупателей фирме-форфейтеру. Сама фирма сначала выкупает у экспортера долговые обязательства покупателя по оплате товара.

Выкупаются обязательства на полный срок без оборота. Так проходит долгосрочная частичная или в отдельных случаях полная оплата внешнеторгового контракта, при этом продавец предупреждает покупателя о том, что теперь все расчеты ведутся уже не с ним, а с фирмой-форфейтером.

Когда наступает дата выполнения взятого на себя долгового обязательства, покупатель переводит средства на счета фирмы, извещая продавца, что расчет был произведен.

Овердрафт

Это очень краткосрочное соглашение для проверенного покупателя. Организация, которая имеет в банке расчетный счет, может воспользоваться своим кредитным лимитом, который был установлен в рамках расчета.

Финансовое учреждение в данном случае не даст денег больше, чем вы имеете на счету периодически. Если в случае с потребительским договором списание долга происходит по графику, то в случае с овердрафтом тут производятся только разовые выплаты.

Консигнация

А этот вид коммерческого соглашения используется лишь в том случае, когда на рынке появляется новый товар. Именно в таких случаях поставщик предлагает продавцу новый товар и ожидает оплату по факту его продажи.

В данном случае расчет важен не меньше, чем быстрая презентация чего-то нового на товарном рынке. Именно поэтому, даже не дожидаясь предоплаты, поставщик предоставляет товар.

Каждый из видов коммерческого кредита может принести как прибыль, так и убытки. Все зависит от степени доверия, формы соглашения и ситуации на рынке.

Более проще работать, если финансовая ситуация стабильная, и стоимость товара не меняется за ночь, а значит, вы можете оказывать или получать финансовую помощь, ускорять товарообмен, расширять возможности маневрирования средствами без ущерба для собственного предприятия. Тут есть свои плюсы и минусы, поэтому очень важно проанализировать все за и против.

Кредит от Альфа Банка Оформить кредит

Подробнее о карте

  • Срок до 5 лет;
  • Кредит до 1.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 11,99%.
Кредит от Тинькофф банка Оформить кредит

Подробнее о карте

  • По паспорту, без справок;
  • Кредит до 15.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 9,99%.
Кредит от Восточного Банка Оформить кредит

Подробнее о карте

  • Срок до 20 лет;
  • Кредит до 15.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 12%.
Кредит от Райффайзенбанка Оформить кредит

Подробнее о карте

  • Срок до 10 лет;
  • Кредит до 15.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 13%.
Кредит от УБРиР Банка Оформить кредит

Подробнее о карте

  • Решение мгновенно;
  • Кредит до 200.000 рублей только по паспорту;
  • Процентная ставка от 11%.
Кредит от Хоум Кредит Банка. Оформить кредит

Подробнее о карте

  • Срок до 4 лет;
  • Кредит до 850.000 рублей;
  • Процентная ставка от 11,9%.
Кредит от Совкомбанка. Оформить кредит

Подробнее карте

  • Срок до 10 лет;
  • Кредит до 30.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 11,9%.
Кредит от Ренессанс банка. Оформить кредит

Подробнее о расчетном счете

  • Срок до 5 лет;
  • Кредит до 700.000 рублей;
  • Процентная ставка от 10,9%.
Кредит в ОТП банке. Оформить кредит

Подробнее о расчетном счете

  • Срок до 7 лет;
  • Кредит до 4.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 10,5%.
Кредит в Промсвязьбанке Оформить кредит

Подробнее о кредите

  • Срок до 7 лет;
  • Кредит до 3.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 9,9%.
Кредит в Росбанке Оформить кредит

Подробнее о кредите

  • Срок до 7 лет;
  • Кредит до 3.000.000 рублей;
  • Процентная ставка от 9,99%.

Что такое коммерческий кредит и кто его может оформить

Коммерческий кредит — это альтернатива банковскому займу. По договору одна организация передает другой товары или оказывает услуги. У фирмы может быть несколько обязательств, где она выступает как кредитор и как заемщик. Такие отношения регулируются Гражданским кодексом РФ.

Описание коммерческого кредита

Коммерческий кредит — это товарная форма кредита, которая выражается в обмене материальными фондами.

Товарный кредит — самый распространенный вид займов, так как он позволяет получить необходимую продукцию сразу, а оплачивать ее частями. Чаще всего он используется средним и крупным бизнесом для приобретения оборудования без извлечения денежных средств из оборота. Таким способом можно быстро масштабировать предприятие.

Главным показателем платежеспособности будет являться репутация компании. Если она популярна в профессиональных кругах, партнеры охотнее пойдут на сделку и предложат выгодные условия.

Заем предоставляется коммерческой формой, а не банком, поэтому при кредитовании нет стандартных условий и процентной ставки. В каждом случае нюансы обсуждаются индивидуально и зависят от платежеспособности заемщика, а не от процентов Центробанка. Чем выше уровень доверия между партнерами, тем более выгодный договор можно заключить.

Выдаваться по такому кредиту могут только товары, не деньги. Оплата самого займа уже включена в стоимость продукции.

В чем заключается отличие коммерческого кредита от банковского

Важное отличие коммерческого кредита от классического займа состоит в его связанности с товарными поставками.

Основное отличие подобных займов в том, что его субъектами являются 2 частные организации, банк не принимает участия в сделке. Предприниматели самостоятельно назначают условия и процентные ставки, не ориентируясь на ЦБ РФ. Заемщик может получить не только денежные средства, но и товары.

Для кредитора не имеют значения доход и кредитный рейтинг партнера. Решение о выдаче займа принимается на основе репутации компании и неформальных отношений владельцев.

Разновидности и формы коммерческого кредита

По способу погашения долга можно выделить следующие виды товарных займов:

  • аванс — внесение оплаты до получения товара или услуги;
  • единовременная выплата с фиксацией в договоре срока и точной суммы;
  • рассрочка — внесение денежных средств по частям без переплаты;
  • отсрочка — возврат денег целиком в течение оговоренного периода.

Предприниматели договариваются о способе внесения платежей — полностью или частично, при этом проценты не начисляются, то есть сумма частей равна цене за товар. Также организации определяют срок погашения займа — точный день или месяц, когда нужно закрыть долг.

Условия и способы предоставления

До момента оформления документов стороны должны договориться о:

  • процентной ставке, которая должна быть ниже, чем в банке, но при этом покрыть расходы кредитора;
  • стоимости продукции, которая не должна расти во время выплаты займа;
  • сроках расчета.

Выделяют несколько основных способов предоставления коммерческого кредита.

Существует 4 формы коммерческого кредита. Самый распространенный из них — вексель. Это документ, в котором прописывается размер денежных средств и дается обещание их вернуть. Если заемщик оплачивает товар до его получения, продавец может сделать ему скидку — сконто.

При высоком уровне доверия между компаниями работа строится по принципу открытого счета. Покупатель может получить продукцию в любое удобное время, а вернуть долг, когда ему будет удобно. В договоре прописывается максимальная сумма задолженности, которую заемщик не должен превышать.

Еще одна форма, которая удобна для небольших магазинов, — консигнация. Товар берется под реализацию, а деньги за него выплачиваются после продажи. Такой вид займов невыгоден при торговле продукцией с маленьким сроком годности.

Чаще всего коммерческие займы берут малый и средний бизнес. Но если речь идет о бытовой технике, недвижимости, автомобилях, продавец может реализовать их на подобных условиях и физическим лицам. Тогда фирма оценивает платежеспособность гражданина по его зарплате и дополнительным доходам.

Как оформить

Самое важное в оформлении коммерческого кредита — выбрать подходящие условия и найти партнера, который согласится по ним работать. Все суммы и сроки должны быть прописаны в соглашении. Документ составляется профессиональным юристом.

Договор купли-продажи формируется в свободной форме и соответствует Гражданскому кодексу РФ.

Обязательные пункты:

  • срок возвращения денежных средств;
  • названия и реквизиты организаций;
  • плата за пользование займом;
  • дополнительные условия.

Оформление коммерческого кредита обязательно предусматривает письменную договорную форму.

Документ подписывается директорами и заверяется печатями компаний. Субъектами могут выступать юридические и физические лица. После этого стороны должны соблюдать все пункты соглашения.

Процентная ставка

Плата за пользование кредитом определяется в момент заключения сделки. Она включается в ежемесячный платеж по займу и является обязательной. В процессе возврата долга размер процентов не должен меняться. Могут быть также установлены дополнительные комиссии за просрочку.

Достоинства и недостатки

Преимуществами такого способа работы являются:

  • получение товаров или услуг без использования денег в обороте фирмы;
  • низкая процентная ставка (в отличие от банковского кредита);
  • быстрое получение продукции, денежных средств или имущественного комплекса для развития;
  • выгодные условия, которые обсуждаются индивидуально.

Недостатком можно назвать большие риски для партнеров. Кредитор передает товар, оплату за который он получит позже. Если у заемщика возникнут проблемы с реализацией, он может не вернуть долг. Кредитные отношения регулируются договором, поэтому можно подать в суд, но это дополнительные издержки. Если оплата происходит по авансовой схеме, проблемы возникают с качеством уже оплаченного товара — тогда другая сторона несет убытки.

Еще один минус любого займа — это переплата, хотя здесь она ниже, чем при обращении в банк. Проценты окупаются хорошими условиями, поэтому оба партнера остаются в выигрыше.

Кредит называется коммерческим, если его предоставляет частная фирма. Заемщик может получить необходимую продукцию в короткие сроки под низкие проценты, что гораздо выгоднее обращения в банк. Все обязательства и операции фиксируются в письменном виде и регулируются гражданским законодательством.